【企业合规成果】​钻石行业合规系列（二）钻石贸易中的反走私合规尽职调查

序号

方法

具体内容

1

初步提供材料

可以通过向企业提供《尽职调查材料清单》的方式，要求企业提供主体资格、资质认证、管理制度、业务合同、情况说明等方面的初步资料。

2

公开资料的收集

通过政府、法院、检察院、行业网站等各种公开渠道收集与行业有关的研究或报告等资料，进行对比分析，发现问题。

3

查阅企业登记资料

通过向企业所在地的市场监督管理部门调取、查阅注册登记信息。有条件的情况下，可通过其他政府职能部门调取企业相关资料。

4

访谈企业相关负责人

现场访谈时，应当围绕前期提供的资料内容，约见不同层次、不同部门的负责人，多维度的了解情况。一方面可以印证已提供信息的真实性；另一方面可以查缺补漏，为补充材料提供线索。

5

查阅账簿

重点关注与企业合作频率较高或合同交易额较大的商业伙伴，分析交易风险。

6

现场实地考察

实地走访企业业务部门、职能部门、工厂、仓库等现场，了解企业真实经营情况。

7

走访社会组织

通过走访行业协会、商会等行业自律性组织，深入了解行业发展现状，精准锁定痛点、难点。

8

出具承诺函

在无法穷尽搜集相关资料的基础上，通过要求企业出具承诺函或声明的兜底方式，表明已提供的内容属实且无重大遗漏可能。

9

其他

通过如电话交谈、网络查询、新闻媒体、杂志期刊、会议纪要等途径进行搜集有价值的信息、资料。